Steuervorauszahlung-Rechner 2025

So setzt das Finanzamt die Vorauszahlung fest

Grundlage ist die zuletzt veranlagte Steuer. Sie wird auf vier gleiche Raten verteilt. Erwartest du ein deutlich anderes Jahr, kannst du formlos eine Anpassung beantragen – nach oben schützt das vor einer Nachzahlung, nach unten schont es deine Liquidität.

Welche Steuern deine Rechtsform betreffen

• Freiberuflich: Einkommensteuer, Soli und ggf. Kirchensteuer. Keine Gewerbesteuer nach § 18 EStG.
• Einzelunternehmen / Gewerbe: zusätzlich Gewerbesteuer mit 24.500 € Freibetrag – teils über § 35 EStG auf die Einkommensteuer anrechenbar.
• GmbH / UG: 15 % Körperschaftsteuer plus Soli und Gewerbesteuer ohne Freibetrag. Dein Geschäftsführergehalt wird separat versteuert.

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Detaillierter geht es im Gewerbesteuer-Rechner mit Hebesatz und Freibetrag und im Rechner für die Einkommensteuer-Vorauszahlung.

Häufige Fragen zur Steuervorauszahlung

Wie hoch ist meine Steuervorauszahlung?

Das Finanzamt verteilt die zuletzt veranlagte Steuer auf vier gleiche Quartalsraten. Als Selbstständige zahlst du Einkommensteuer plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer; gewerbliche Betriebe zusätzlich Gewerbesteuer, Kapitalgesellschaften Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer.

Wann sind die Vorauszahlungen fällig?

Einkommen- und Körperschaftsteuer-Vorauszahlungen sind am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember fällig. Die Gewerbesteuer zahlst du an die Gemeinde am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November.

Kann ich die Vorauszahlung anpassen lassen?

Ja. Läuft dein Jahr deutlich besser oder schlechter als das Vorjahr, kannst du beim Finanzamt formlos eine Anpassung der Vorauszahlungen beantragen. Das schützt vor Nachzahlungen und schont deine Liquidität.

Wie viel Prozent sollte ich für Steuern zurücklegen?

Pauschale 30 % sind nur eine grobe Faustregel. Besser ist eine Rechnung auf Basis deines erwarteten Jahresgewinns und deiner Rechtsform – genau das macht dieser Rechner und laufend automatisch auch Sherpio.

Mehr Antworten rund um Konten, Rücklagen und Prognose findest du in den häufigen Fragen zu Sherpio.